ธุรกรรมเงินสดทั้งหมดในคำสั่งซื้อเครดิตและเดบิตจะต้องป้อนโดยแคชเชียร์ในบัญชีเงินสด โดยอิงตามรายงานของแคชเชียร์ที่สร้างขึ้นทุกวัน เอกสารนี้ช่วยให้คุณสามารถติดตามและตรวจสอบความถูกต้องของเอกสารและจำนวนเงินสดที่โต๊ะเงินสดในตอนเริ่มต้นและสิ้นสุดของวันทำการ เช่นเดียวกับเอกสารทางบัญชีใด ๆ รายงานของแคชเชียร์จะต้องมีหมายเลขและเย็บตามกฎที่กำหนดไว้
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
จัดทำสมุดเงินสดซึ่งกรอกตามแบบฟอร์ม KO-4 สถานประกอบการมีหน้าที่ต้องเก็บหนังสือเพียงเล่มเดียว ดังนั้นจึงต้องมีการลงหมายเลข ร้อยเชือก และรับรองด้วยลายมือชื่อของหัวหน้าและตราประทับขององค์กร หลังจากนั้นก็ประทับตราและจดทะเบียนในการคืนภาษี สมุดบัญชีเงินสดแต่ละแผ่นจะแสดงด้วยแผ่นงานที่เหมือนกันสองแผ่น ในขณะที่แคชเชียร์ป้อนข้อมูลเกี่ยวกับการเคลื่อนไหวของเงินสดในสำเนาแรก ซึ่งจะถูกโอนไปยังแผ่นที่สองโดยใช้กระดาษคาร์บอน
ขั้นตอนที่ 2
เมื่อสิ้นสุดวันทำการ ให้ตัดสำเนาสมุดบัญชีเงินสดชุดที่สองออก ซึ่งจะจัดทำรายงานของแคชเชียร์ รวบรวมรายรับและรายจ่ายทั้งหมด รวมทั้งเอกสารประกอบที่สอดคล้องกับธุรกรรมเงินสดที่ระบุในระหว่างวัน พับแผ่นสมุดเงินสดและเอกสารที่ฉีกขาดออกเพื่อสร้างรายงานของแคชเชียร์
ขั้นตอนที่ 3
ส่งรายงานของแคชเชียร์ให้หัวหน้าฝ่ายบัญชีตรวจสอบ หากมีข้อผิดพลาดจะมีการแก้ไขเอกสารนี้และในบัญชีเงินสด ในเวลาเดียวกันข้อผิดพลาดจะถูกขีดฆ่าอย่างระมัดระวังข้อมูลที่ถูกต้องจะถูกบันทึกหลังจากนั้นเขียน "เชื่อแก้ไข" วันที่ปัจจุบันถูกตั้งค่าและรับรองโดยลายเซ็นของแคชเชียร์และหัวหน้าฝ่ายบัญชี ระหว่างการตรวจสอบ นักบัญชีจะนับจำนวนแผ่นงานและเอกสารที่ได้รับ หลังจากนั้นเขาทำรายการที่เหมาะสมในหน้าชื่อเรื่อง
ขั้นตอนที่ 4
เย็บรายงานแคชเชียร์สำหรับรอบระยะเวลาการรายงาน เมื่อต้องการทำเช่นนี้ ให้ใช้ด้ายธรรมดาและเข็ม เย็บแผ่นและเอกสารเข้าด้วยกันอย่างเรียบร้อย ทิ้งด้ายไว้ประมาณ 10 ซม. แล้วตัดออก ด้านบน ติดกระดาษแผ่นเล็กๆ ซึ่งระบุวันที่ปัจจุบัน จำนวนแผ่น และลายเซ็นของแคชเชียร์ หัวหน้าฝ่ายบัญชี และหัวหน้าบริษัท หลังจากนั้นให้รับรองเอกสารพร้อมตราประทับของบริษัท โดยให้ส่วนหนึ่งอยู่บนแผ่นกาว และอีกส่วนหนึ่งอยู่ในรายงานของแคชเชียร์