ตามกฎหมายของรัสเซีย ทุกแคมเปญจะต้องนำเงินฟรีเข้าธนาคารไปยังบัญชีปัจจุบัน ยิ่งไปกว่านั้น พวกเขาอาจมีเงินอยู่ในโต๊ะเงินสดขององค์กร แต่มีข้อจำกัดที่เรียกว่าเงินสด ซึ่งจำกัดจำนวนเงินสดคงเหลือเมื่อสิ้นสุดวัน เอกสารนี้ลงนามโดยหัวหน้าและได้รับการอนุมัติจากธนาคาร เมื่อออกเงินผ่านโต๊ะเงินสดขององค์กร จำเป็นต้องออกเงินอย่างถูกต้อง มิฉะนั้น คุณอาจถูกดึงดูดให้ถูกคว่ำบาตร
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
ในการดำเนินการออกเงินผ่านโต๊ะเงินสดขององค์กรคุณต้องมีสมุดเงินสด มันเก็บบันทึกการทำธุรกรรมเงินสดทั้งหมด สามารถป้อนข้อมูลได้ทั้งทางคอมพิวเตอร์และด้วยตนเองโดยใช้เครื่องบันทึกเงินสดขาเข้าและขาออก (แบบฟอร์ม No. KO-3)
ขั้นตอนที่ 2
คุณไม่จำเป็นต้องกรอกหรือพิมพ์สมุดเงินสดทุกวัน คุณต้องการเฉพาะวันที่ทำธุรกรรมเงินสดเท่านั้น สมุดเงินสดจะถูกเก็บไว้ด้วยตนเอง เมื่อสิ้นสุดระยะเวลา หนังสือจะถูกเย็บ ระบุหมายเลข ปิดผนึก และลงนามโดยผู้จัดการ
ขั้นตอนที่ 3
การออกจำนวนเงินใด ๆ จะมาพร้อมกับคำสั่งซื้อเงินสดค่าใช้จ่าย (แบบฟอร์มหมายเลข KO-2) มันถูกกรอกสำหรับการดำเนินการเดียวหรือหลายประเภทเดียวกัน ตัวอย่างเช่น สำหรับการจ่ายค่าจ้าง ในกรณีของธุรกรรมประเภทเดียวกันหลายรายการ เอกสารประกอบ เช่น เงินเดือน จะถูกแนบไปกับคำสั่งซื้อ
ขั้นตอนที่ 4
ในลำดับการถอนเงินสด จำเป็นต้องระบุพื้นฐานในการออกจำนวนเงิน บุคคลที่ออกให้ และการสมัคร พื้นฐานอาจเป็นสูตรต่อไปนี้: "ออกรายงานแล้ว" "จ่ายค่าจ้างแล้ว" และอื่นๆ เอกสารแนบเป็นข้อความ แถลงการณ์พนักงาน และอื่นๆ
ขั้นตอนที่ 5
เมื่อได้รับจำนวนเงินที่ส่งแล้ว พนักงานต้องลงนามในคำสั่งจ่ายเงินสด จากนั้นเมื่อครบกำหนดต้องรายงานให้ฝ่ายบัญชีทราบ เอกสารประกอบ ได้แก่ เช็ค ใบเสร็จรับเงิน ใบแจ้งหนี้ ซึ่งพนักงานคนนี้ต้องลงทะเบียน
ขั้นตอนที่ 6
เพื่อที่จะพิสูจน์ต้นทุน พวกเขาจะต้องมีเหตุผลทางเศรษฐกิจ หากทุกอย่างเป็นปกติจะมีการจัดทำรายงานล่วงหน้าสำหรับจำนวนเอกสาร
ขั้นตอนที่ 7
หากจำนวนเงินจากโต๊ะเงินสดออกสำหรับเงินเดือน พนักงานจะต้องลงนามในบัญชีเงินเดือนเท่านั้น และผู้ที่ออกเงินเดือน เช่น แคชเชียร์ จะต้องลงนามในใบตัดบัญชีเงินสด
ขั้นตอนที่ 8
จำนวนเงินที่ออกจะต้องส่งคืนหรือยืนยันไม่ช้ากว่าระยะเวลาที่ระบุไว้ในคำสั่งของหัวหน้าในคำสั่งให้ออกจำนวนเงินจากโต๊ะเงินสด แต่อย่ากำหนดเวลานานเกินไปเพื่อไม่ให้เกิดความสงสัยของผู้ตรวจสอบ สำหรับค่าเดินทาง ลูกจ้างต้องรายงานตัวภายในสามวันหลังจากกลับจากที่ทำงาน
ขั้นตอนที่ 9
จำนวนเงินที่ออกผ่านโต๊ะเงินสดขององค์กรนักบัญชีต้องโพสต์ในบัญชี 50 "แคชเชียร์" ซึ่งสามารถหักบัญชีได้: 70 "การชำระเงินด้วยบุคลากรสำหรับค่าจ้าง" (เมื่อจ่ายค่าจ้าง), 71 "การชำระเงินให้กับผู้รับผิดชอบ" (เมื่อรับผิดชอบความต้องการขององค์กร) 60 "การชำระบัญชีกับซัพพลายเออร์และผู้รับเหมา" (เมื่อจ่ายให้กับซัพพลายเออร์)