การวางแผนเป็นส่วนสำคัญของกระบวนการจัดการกระแสเงินสด ช่วยให้คุณเห็นสถานการณ์ทางการเงินที่แท้จริงในองค์กร ประเมินความสามารถในการชำระหนี้ และทำการคาดการณ์ที่จำเป็น เครื่องมือในการวางแผนทางการเงินอย่างหนึ่งคือการจัดทำปฏิทินการชำระเงิน
มันจำเป็น
ข้อมูลบัญชีเจ้าหนี้และลูกหนี้
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
ปฏิทินการชำระเงินประกอบด้วยข้อมูลเกี่ยวกับการรับเงินสดไปยังบริษัทและการชำระเงินของบริษัท ปกติจะรวบรวมเป็นรายไตรมาส โดยแบ่งเป็นเดือนหรือระยะเวลาสั้นกว่านั้น เมื่อใช้งาน คุณจะต้องติดตามสถานะการผลิต สินค้าคงคลัง ลูกหนี้ และเจ้าหนี้ เป็นแผนสำหรับการเคลื่อนไหวของเงินในระยะสั้นและได้รับการอนุมัติภายในขอบเขตและความสามารถขององค์กร
ขั้นตอนที่ 2
ส่วนแรกของปฏิทินแสดงถึงค่าใช้จ่าย กล่าวคือ การชำระเงินที่จะเกิดขึ้นและการโอนเงินในครั้งที่สอง - ใบเสร็จรับเงินที่คาดหวังทั้งหมด จำเป็นต้องมีความเท่าเทียมกันระหว่างกัน และอย่างดีที่สุด รายได้ที่มากกว่าค่าใช้จ่าย เป้าหมายหลักคือการหลีกเลี่ยงช่องว่างระหว่างรายรับและการชำระเงินเมื่อบริษัทขาดเงินทุนที่จำเป็น
ขั้นตอนที่ 3
การใช้ปฏิทินการชำระเงินช่วยให้คุณสามารถระบุข้อผิดพลาดทางการเงิน การขาดเงิน เงินสำรอง ช่วยให้เข้าใจสาเหตุของสถานการณ์เชิงลบที่เกิดขึ้นและกำหนดมาตรการในการกำจัด ในการร่างต้องใช้เอกสารดังต่อไปนี้: แผนการขายผลิตภัณฑ์, การประมาณการต้นทุนการผลิต, สัญญา, ใบแจ้งหนี้, แผนการลงทุนทุน, กำหนดการจ่ายเงินเดือน, ใบแจ้งยอดบัญชีขององค์กรพร้อมภาคผนวกที่เกี่ยวข้อง
ขั้นตอนที่ 4
กระบวนการรวบรวมปฏิทินการชำระเงินประกอบด้วยหลายขั้นตอน ขั้นแรก คุณต้องเลือกระยะเวลาการวางแผน อาจเป็นไตรมาส หนึ่งเดือน ทศวรรษ หรือแม้แต่สัปดาห์ก็ได้ ประการที่สอง ปริมาณการขายที่วางแผนไว้จะพิจารณาจากปริมาณการผลิตในช่วงเวลาที่เลือกและการเปลี่ยนแปลงในยอดคงเหลือ ประการที่สาม คำนวณจำนวนกระแสเงินสดที่เป็นไปได้ ถัดไป ประมาณการต้นทุนที่คาดหวังและกำหนดยอดดุล แสดงถึงความแตกต่างระหว่างจำนวนเงินที่จะต้องได้รับและค่าใช้จ่ายในช่วงเวลาที่ตรวจทาน ผลจากการสรุปพบว่ามีการขาดแคลนหรือส่วนเกินของเงินทุนในองค์กร
ขั้นตอนที่ 5
ยอดคงเหลือของรายได้และค่าใช้จ่ายที่คาดหวังจะถูกนำมาเปรียบเทียบกับสต็อคความปลอดภัยขั้นต่ำที่มีอยู่ หากมูลค่าของการชำระเงินตามแผนมีค่ามากกว่ารายรับ โดยคำนึงถึงยอดดุลในบัญชี อาจบ่งชี้ถึงภาวะทางการเงินที่ถดถอยลง ส่วนเกินเป็นพยานถึงการดำเนินงานที่มั่นคงขององค์กรและการละลาย
ขั้นตอนที่ 6
ปฏิทินการชำระเงินช่วยให้คุณสามารถจัดการบัญชีเจ้าหนี้และลูกหนี้ รับข้อมูลเกี่ยวกับกระแสเงินสดทันที กำหนดความจำเป็นในการกู้ยืมเงินระยะสั้น และหลีกเลี่ยงความคลาดเคลื่อนในช่วงเวลาของการชำระเงินและการชำระบัญชี