ในกระบวนการของกิจกรรมทางเศรษฐกิจ บางครั้งหัวหน้าองค์กรก็ใช้ระบบการชำระเงินด้วยเงินสด ตามกฎแล้วการทำธุรกรรมเหล่านี้จะดำเนินการโดยใช้เครื่องบันทึกเงินสด เช่นเดียวกับกระแสเงินสดใด ๆ จะต้องมีการจัดทำเป็นเอกสารและสะท้อนให้เห็นในการบัญชี จะคำนึงถึงการออกเงินทุนสำหรับรายงานอย่างไรและจะจัดทำเอกสารอย่างไร?
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
การรับและถอนเงินสดทั้งหมดจะต้องดำเนินการผ่านแคชเชียร์ขององค์กร ตามกฎแล้วการดำเนินการเหล่านี้ดำเนินการโดยแคชเชียร์หรือหัวหน้าฝ่ายบัญชี ในการบันทึกการเคลื่อนไหวของเงินสด ให้ใช้เอกสารต่างๆ เช่น ใบสั่งจ่ายเงินสด ใบสั่งจ่ายเงินสด สมุดเงินสด รายงานแคชเชียร์ และรายงานล่วงหน้า
ขั้นตอนที่ 2
ในการออกกองทุนเพื่อต่อต้านรายงาน คุณในฐานะหัวหน้าองค์กรต้องออกคำสั่ง ในเอกสารการบริหารนี้ ระบุว่าพนักงานคนใดต้องจ่ายเงินสด เพื่อวัตถุประสงค์ใดและในจำนวนเงินเท่าใด
ขั้นตอนที่ 3
คำสั่งจะถูกส่งต่อไปยังแคชเชียร์ ตรวจสอบจำนวนเงินในเครื่องบันทึกเงินสดและจำนวนเงินที่ระบุในคำสั่งซื้อ ในกรณีที่เงินไม่เพียงพอ ให้ถอนเงินสดจากบัญชีกระแสรายวันโดยใช้สมุดเช็ค ในการบัญชี ให้สะท้อนดังนี้: D50 K51 - ได้รับเงินจากบัญชีเดินสะพัดไปยังโต๊ะเงินสดขององค์กรแล้ว โปรดทราบว่าจำนวนเงินสดคงเหลือที่โต๊ะเงินสดเมื่อสิ้นสุดวันทำการไม่ควรเกินขีดจำกัด
ขั้นตอนที่ 4
หลังจากนั้นให้พนักงานตามจำนวนเงินที่ระบุในคำสั่ง ดำเนินการแก้ไขปัญหาด้วยใบสั่งจ่ายเงินสดเพื่อชำระบัญชี อย่าลืมระบุชื่อเต็มของพนักงานข้อมูลหนังสือเดินทางของเขา ในเอกสารนี้ต้องลงลายมือชื่อ หมายถึง การรับเงิน จัดทำรายงานแคชเชียร์และสมุดเงินสดแบบหลวม ๆ ในการบัญชี ให้สะท้อนดังนี้: D71 K50 - เงินทุนที่ออกสำหรับรายงาน
ขั้นตอนที่ 5
ในกรณีที่คุณเป็นพนักงานและต้องการนำเงินจำนวนหนึ่งมาพิจารณาความต้องการขององค์กร โปรดติดต่อหัวหน้าองค์กร อธิบายวัตถุประสงค์และวัตถุประสงค์ของเงินจำนวนนี้ เช่น ในการซื้อเครื่องใช้สำนักงาน หลังจากคำตอบที่ยืนยันแล้ว ให้รอจนกว่าการสั่งซื้อจะเสร็จสมบูรณ์ และไปที่แคชเชียร์ นำหนังสือเดินทางไปด้วย โปรดจำไว้ว่าต้องรายงานจำนวนเงินทั้งหมดที่บัญชีย่อยได้รับ