ตามขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสดหมายเลข 40 ซึ่งได้รับอนุมัติโดยการตัดสินใจของคณะกรรมการธนาคารกลางของรัสเซียเงินที่จัดสรรไว้สามารถออกได้เฉพาะกับพนักงานที่รับผิดชอบขององค์กรและมีเงื่อนไขบังคับของการเบิกเงินสดล่วงหน้าในภายหลัง รายงาน. รายงานนี้กรอกโดยทั้งนักบัญชีและผู้รับผิดชอบ ไม่เกินสามวันนับจากวันสุดท้ายที่ออกเงินเป้าหมาย
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
ใช้รูปแบบมาตรฐานของใบแจ้งยอดเงินสดซึ่งร่างขึ้นในแบบฟอร์มที่ได้รับอนุมัติโดยคำสั่งของกระทรวงการคลังของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 13 ธันวาคม 2536 ตัวอย่างของเอกสารนี้สามารถพบได้ในเว็บไซต์การบัญชีเฉพาะทางบนอินเทอร์เน็ตและดาวน์โหลดได้ฟรี
ขั้นตอนที่ 2
กรอกเนื้อหาหลักของใบแจ้งยอดเงินสด สิ่งนี้ควรทำโดยนักบัญชี ไม่ใช่ผู้รับผิดชอบ ป้อนหมายเลขรายงานและวันที่ออกในแบบฟอร์ม จากนั้นระบุรายละเอียดหนังสือเดินทางของผู้รายงาน ตำแหน่ง และชื่อแผนกในองค์กร ตลอดจนหมายเลขบุคลากร หากมี
ขั้นตอนที่ 3
ในตารางที่หน้าแรกของแบบฟอร์ม ให้กรอกคอลัมน์เกี่ยวกับจำนวนเงินล่วงหน้าที่ออกให้กับผู้รับผิดชอบ จำนวนยอดคงเหลือ หรือค่าใช้จ่ายที่เกิน หากมี หากมีการออกล่วงหน้าในสกุลเงินต่างประเทศ คุณต้องระบุสิ่งนี้ในบรรทัดแยกต่างหาก
ขั้นตอนที่ 4
กรอกข้อมูลลงในช่องตารางด้านขวาพร้อมข้อมูลค่าใช้จ่ายที่ผู้รายงานจะจัดเตรียมให้ แต่ละคอลัมน์ของค่าใช้จ่ายของกองทุนล่วงหน้าจะต้องได้รับการยืนยันโดยเอกสารที่เหมาะสม (เช็ค ตั๋วเดินทาง ใบแจ้งหนี้สำหรับสินค้า และอื่นๆ) ในกรณีของการคำนวณใหม่อย่างสมเหตุสมผล ให้จดบันทึกไว้ที่ด้านหน้าของแบบฟอร์มเพื่อคืนเงินที่ใช้ไปให้กับผู้รับผิดชอบในภายหลัง
ขั้นตอนที่ 5
ที่ด้านหลังของเอกสาร ให้กรอกข้อมูลในคอลัมน์ที่มีรายละเอียดของเอกสารค่าใช้จ่าย สิ่งนี้ควรทำโดยผู้รับผิดชอบ งานของนักบัญชีคือการตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูลทั้งหมดที่มีให้ คอลัมน์ 2, 3, 4 กรอกในรูปแบบ "ชื่อเอกสาร - หมายเลข - วันที่" ในคอลัมน์ 5 พิมพ์จำนวนเงินสำหรับเอกสารทางบัญชีที่ส่ง กรอกข้อมูลในคอลัมน์ให้ครบถ้วนเกี่ยวกับจำนวนค่าใช้จ่ายที่รับสำหรับการบัญชี (คอลัมน์ 7)
ขั้นตอนที่ 6
ระบุในใบเสร็จรับเงินที่ด้านหลังแบบฟอร์ม ข้อมูลเกี่ยวกับผู้รับผิดชอบ เอกสารที่มอบให้เขา และยอดเงินคงเหลือที่รับผิดชอบ (หรือการใช้จ่ายเกิน) เขียนว่าข้อมูลทั้งหมดที่ให้ไว้ในใบแจ้งยอดเงินสดได้รับการยืนยันโดยนักบัญชีของบริษัทแล้ว ลงชื่อ ฉีกใบเสร็จส่งให้ผู้รับผิดชอบ