การส่งมอบเงินสดให้กับธนาคารนั้นถูกควบคุมโดยกรอบกฎหมายที่เกี่ยวข้อง โดยเฉพาะขั้นตอนการดำเนินการเงินสดและมติของคณะกรรมการสถิติแห่งรัฐ ในการเปลี่ยนเงินสด จะมีการออกคำสั่งจ่ายเงินสด (TCO) ซึ่งรับรองความเป็นจริงของการโอนเงินจากโต๊ะเงินสดไปยังธนาคาร
มันจำเป็น
- - คำสั่งจ่ายเงินเพื่อชำระบัญชี;
- - เงิน;
- - ประกาศการฝากเงินเป็นเงินสด
- - ใบเสร็จรับเงิน;
- - รายการเงินฝากถอนในบัญชีเงินฝาก.
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
เงินสดที่องค์กรมีอันเป็นผลมาจากกิจกรรมทางเศรษฐกิจตามวินัยเงินสดที่เรียกว่าจะต้องถูกโอนไปยังแคชเชียร์และเมื่อสิ้นสุดวันทำการจะถูกส่งไปยังธนาคารไปยังบัญชีปัจจุบัน เฉพาะผู้ประกอบการเอกชนเท่านั้นที่ได้รับการยกเว้นจากการฝากเงินสดเข้าธนาคาร
ขั้นตอนที่ 2
ในการฝากเงินสดเข้าธนาคาร คุณจะต้องมีคำสั่งการชำระเงินด้วยเงินสด แบบฟอร์ม N KO-2 ได้รับการอนุมัติโดยพระราชกฤษฎีกาของคณะกรรมการสถิติแห่งรัฐของรัสเซียลงวันที่ 18.08.1998 N 88 RKO นั้นเขียนขึ้นในสำเนาเดียวโดยพนักงานบัญชี จากนั้นรับรองโดยลายเซ็นของหัวหน้าฝ่ายบัญชีและ หัวหน้าองค์กร
ขั้นตอนที่ 3
การจัดส่งเงินสดดำเนินการโดยแคชเชียร์หรือบุคคลที่เชื่อถือได้ คุณยังสามารถใช้บริการของนักสะสมเงินสดได้โดยการทำข้อตกลงกับธนาคารเพื่อให้บริการเรียกเก็บเงิน แต่บริการนี้ค่อนข้างแพงดังนั้นโดยปกติ บริษัท ขนาดใหญ่จึงหันไปใช้และโดยทั่วไปแล้ว บริษัท เล็ก ๆ จะบริจาคเงินด้วยตัวเอง
ขั้นตอนที่ 4
ในเครื่องบันทึกเงินสด บรรทัด "ปัญหา" ระบุนามสกุล ชื่อ และนามสกุลของบุคคลที่ได้รับเงินเพื่อฝากกับธนาคาร ในบรรทัด "พื้นฐาน" - เนื้อหาของธุรกรรมทางการเงิน ตามกฎแล้วนี่คือการโอนเงินไปยังธนาคารจากเงินที่ได้รับและการขายสินค้าและบริการ
ใบสั่งจ่ายเงินสดเพื่อการชำระเงินจะต้องลงทะเบียนในสมุดรายวันของเอกสารเงินสดขาเข้าและขาออกในรูปแบบ N KO-3
ขั้นตอนที่ 5
เมื่อส่งเงินสดไปที่โต๊ะเงินสดของสถาบันการธนาคาร คุณต้องกรอกประกาศสำหรับการบริจาคเงินสด (แบบฟอร์มหมายเลข 0402001) แสดงคำสั่งซื้อเงินสดเป็นค่าใช้จ่ายและรับใบเสร็จรับเงินซึ่งพนักงานธนาคารจะต้องออกให้คุณหลังจาก รับเงิน ใบเสร็จรับเงินจะต้องประทับตราโดยธนาคาร
ขั้นตอนที่ 6
หลังจากนั้นพร้อมกับเครื่องบันทึกเงินสดจะแนบไปกับส่วนนั้นของบัญชีเงินสดซึ่งถูกกรอกเป็นสำเนาคาร์บอนและฉีกออก ธนาคารจะออกใบแจ้งยอดธนาคารให้คุณด้วย หลังจากโอนเงินไปยังบัญชีเช็คแล้ว นักบัญชีทำการผ่านรายการเดบิต 51 เครดิต 50 ซึ่งสะท้อนการเปลี่ยนแปลงของเงินจากโต๊ะเงินสดไปยังธนาคาร