เงินจะถูกโอนไปยังโต๊ะเงินสดขององค์กรโดยการผ่านรายการ จะดำเนินการเมื่อมีการถอนเงินจากการชำระบัญชี สกุลเงิน กระแสรายวันและบัญชีอื่น ๆ ในธนาคาร เช่นเดียวกับเมื่อได้รับเงินสดจากผู้ซื้อ ลูกค้าสำหรับสินค้าที่จัดหาหรือให้บริการ จากผู้รับผิดชอบที่มีจำนวนเงินส่วนเกินที่ได้รับ จากพนักงานของ วิสาหกิจสำหรับสินค้าและบริการสินเชื่อที่ได้รับ
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
เมื่อส่งเงินไปยังแคชเชียร์จะมีการร่างเอกสารหลักขั้นตอนการกรอกจะถูกควบคุมโดยความละเอียด "ในการอนุมัติแบบฟอร์มรวมของเอกสารทางบัญชีหลักสำหรับการบันทึกธุรกรรมเงินสดสำหรับการบันทึกผลลัพธ์ของสินค้าคงคลัง" นอกจากนี้แคชเชียร์ที่รับเงินสดต้องทราบ "สัญญาณและกฎเกณฑ์ในการพิจารณาการชำระเงินของธนบัตร (ธนบัตร) และเหรียญของธนาคารแห่งรัสเซีย"
ขั้นตอนที่ 2
การรับเงินที่โต๊ะเงินสดดำเนินการโดยการสั่งซื้อเงินสดที่เข้ามา ในขณะเดียวกันก็ใช้โดยองค์กรที่ดูแลบัญชีทั้งโดยไม่ต้องใช้และใช้เทคโนโลยีอิเล็กทรอนิกส์และคอมพิวเตอร์
ขั้นตอนที่ 3
ใบสั่งรับเงินสดประกอบด้วยสองส่วน: ใบสั่งเองและใบเสร็จรับเงิน เสร็จสมบูรณ์โดยนักบัญชีและลงนามโดยหัวหน้าฝ่ายบัญชีขององค์กร เอกสารนี้กรอกไว้อย่างชัดเจน โดยไม่มีข้อผิดพลาด ไม่อนุญาตให้แก้ไขและขีดทับ ในใบสั่งจ่ายเงินสดขาเข้าจะมีการประทับตราเพื่อให้อยู่ในช่อง "ใบเสร็จรับเงิน" อย่างสมบูรณ์
ขั้นตอนที่ 4
จากนั้นใบสั่งเงินสดขาเข้าจะถูกลงทะเบียนในสมุดรายวันของใบสั่งเงินสดขาเข้าและขาออกโดยนักบัญชีที่กรอกเอกสาร หลังจากนั้นคำสั่งซื้อจะถูกโอนไปยังแคชเชียร์ภายในเช่น ไม่ได้ออกให้แก่ผู้ที่จะได้รับเงิน
ขั้นตอนที่ 5
นอกจากนี้แคชเชียร์ที่ได้รับเอกสารจากนักบัญชีตรวจสอบลายเซ็นของพวกเขาตรวจสอบความถูกต้องของการกรอกคำสั่งซื้อและใบเสร็จรับเงินลงนามและรับเงิน หลังจากตรวจสอบเงินสดที่ได้รับแล้ว แคชเชียร์จะฉีกใบเสร็จรับเงินและมอบให้แก่ผู้ที่ฝากเงินไว้ ในการสั่งซื้อเงินสดขาเข้าจะมีการทำคำจารึกว่า "ชำระแล้ว" และใส่วันที่
ขั้นตอนที่ 6
เมื่อผ่านรายการเงิน นักบัญชีจะทำการผ่านรายการและดึงเอกสารขึ้นอยู่กับว่าเงินสดมาจากไหน เมื่อทำการระดมทุนจากบัญชีกระแสรายวัน ใบแจ้งยอดจากธนาคารจะแนบมากับคำสั่งเงินสดที่เข้ามาและการผ่านรายการ: Дт 50 "แคชเชียร์" - Кт 51 "บัญชีปัจจุบัน" เมื่อได้รับเงินจากผู้ซื้อจะมีการจัดทำใบสั่งรับเงินสดซึ่งมีหนังสือมอบอำนาจจากบุคคลที่ฝากเงินหรือข้อตกลงแนบมาด้วย ในกรณีนี้ การเดินสายไฟเสร็จสิ้น: Dt 50 - Kt 62 "การชำระบัญชีกับผู้ซื้อและลูกค้า"