ผู้ประกอบการและวิสาหกิจที่มีบัญชีธนาคารชำระเงินสำหรับภาระผูกพันทางการเงินที่เกิดขึ้นในกระบวนการความสัมพันธ์ทางเศรษฐกิจ ส่วนใหญ่มักจะอยู่ในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสด แต่ไม่สามารถทำได้โดยปราศจากการชำระเป็นเงินสดเสมอไป เนื่องจากการจ่ายค่าจ้าง ค่าเดินทาง และการขายสินค้าหรือบริการให้กับประชากรนั้นเกี่ยวข้องกับการใช้เงินสด
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
การชำระเงินด้วยเงินสดคือการชำระเงินด้วยเงินสดของผู้ประกอบการหรือวิสาหกิจเพื่อขายงาน บริการ หรือสินค้า ในการรับ ใช้ และเก็บเงิน องค์กรต้องมีโต๊ะเงินสดพร้อมอุปกรณ์
ขั้นตอนที่ 2
กองทุนเงินสดขององค์กรรวมทั้งที่ได้รับที่ธนาคารสามารถใช้เพื่อตอบสนองความต้องการที่เกิดขึ้นระหว่างการดำเนินงาน การดำเนินการที่พบบ่อยที่สุดสำหรับการตัดเงินสดจากโต๊ะเงินสดขององค์กร:
- การจ่ายเงินเดือน ผลประโยชน์ และโบนัสให้กับพนักงานขององค์กร
- การส่งมอบเงินไปยังธนาคาร
- การซื้อผลผลิตทางการเกษตร
- ค่าใช้จ่ายในการเดินทาง;
- ธุรกรรมค่าใช้จ่ายสำหรับธุรกิจและความต้องการในการผลิต
ขั้นตอนที่ 3
การถอนเงินจากโต๊ะเงินสดจะดำเนินการตามเอกสารค่าใช้จ่ายเท่านั้น: ใบสั่งเงินสด, การจ่ายเงินเดือน สำหรับบุคคลที่ไม่รวมอยู่ในโต๊ะพนักงาน การออกจะดำเนินการตามคำสั่งรายจ่ายที่ออกให้สำหรับแต่ละคน ในกรณีที่ออกเงินสดให้บุคคลธรรมดาในเอกสารค่าใช้จ่าย แคชเชียร์จะต้องใช้หนังสือเดินทางเพื่อระบุตัวบุคคล
ขั้นตอนที่ 4
ออกให้เฉพาะบุคคลที่มีรายละเอียดระบุไว้ในสลิปค่าใช้จ่ายเท่านั้น การออกให้แก่บุคคลอื่นจะดำเนินการตามหนังสือมอบอำนาจซึ่งยังคงอยู่ในเอกสารเงินสด การออกเงินจากโต๊ะเงินสดจะไม่ถูกหักหากไม่มีลายเซ็นของผู้รับในเอกสารค่าใช้จ่ายเนื่องจากเป็นเกณฑ์บังคับสำหรับการดำเนินการเอกสารใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมค่าใช้จ่าย
ขั้นตอนที่ 5
การออกเงินในบัญชีสามารถทำได้โดยใช้ค่าใช้จ่ายของเงินที่ได้รับ ยอดเงินคงเหลือในโต๊ะเงินสด และค่าใช้จ่ายของเงินทุนที่ได้รับจากธนาคาร การออกเงินที่รับผิดชอบจะดำเนินการตามเงื่อนไขของรายงานเกี่ยวกับจำนวนเงินที่ออกก่อนหน้านี้เท่านั้น การตัดจำหน่ายจะดำเนินการหลังจากที่พนักงานที่ได้รับเงินรายงานเงินสดที่ใช้ไปโดยส่ง "รายงานการใช้เงิน"
ขั้นตอนที่ 6
เงินสดที่เก็บไว้ในโต๊ะเงินสดขององค์กรต้องไม่เกินขีด จำกัด ที่กำหนดไว้ในองค์กรทั้งหมดจะต้องส่งมอบให้กับธนาคารที่องค์กรให้บริการเพื่อเข้าบัญชีกระแสรายวันขององค์กร