หากองค์กรใช้การชำระด้วยเงินสดก็จำเป็นต้องบันทึกธุรกรรมดังกล่าวในเอกสารตามระเบียบของธนาคารกลาง
มันจำเป็น
- - แบบฟอร์มการสั่งซื้อใบเสร็จรับเงิน
- - แบบฟอร์มคำสั่งค่าใช้จ่าย;
- - สมุดรายวันของผู้ประกอบการแคชเชียร์
- -หนังสือเล่มเงินสด.
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
คำนวณวงเงินเงินสดและส่งการคำนวณนี้ไปยังธนาคารของคุณ เงินสดที่เกินวงเงินทั้งหมดจะต้องฝากกับธนาคาร ข้อยกเว้นสำหรับกฎนี้มีเพียงห้าวันนับจากวันครบกำหนดในการออกค่าจ้างหรือการชำระเงินอื่น ๆ
ขั้นตอนที่ 2
หากองค์กรมีแผนกย่อยที่แยกจากกันโดยมีบัญชีธนาคารแยกกัน วงเงินคงเหลือเงินสดจะถูกคำนวณสำหรับแต่ละส่วนย่อยดังกล่าว
ขั้นตอนที่ 3
ใบเสร็จรับเงินและการออกทั้งหมดจากเครื่องบันทึกเงินสดควรจัดทำขึ้นพร้อมกับเอกสารหลักของแบบฟอร์มที่จัดตั้งขึ้น - ใบเสร็จรับเงินหรือใบสั่งค่าใช้จ่าย เก็บบันทึกใบเสร็จและใบสั่งซื้อเดบิตเพื่อรักษาลำดับการนับเอกสาร ป้อนธุรกรรมทั้งหมดเกี่ยวกับการเคลื่อนไหวของเงินในบัญชีเงินสด
ขั้นตอนที่ 4
สังเกตความถูกต้องของการกรอกเอกสารขาเข้าและขาออกและสมุดเงินสด จำนวนเงินในใบสั่งเงินสดต้องกรอกเป็นคำ ต้องมีลายเซ็นของนักบัญชีและผู้จัดการในคำสั่งซื้อ สมุดบัญชีเงินสดต้องมีหมายเลข หนังสือจะต้องผูกมัดโดยระบุจำนวนแผ่นและตราประทับ
ขั้นตอนที่ 5
ก่อนสิ้นสุดวันทำการ ให้นำรายงานออกจากเครื่องบันทึกเงินสด บันทึกข้อมูลของรายงานลงในสมุดรายวันของผู้ดำเนินการแคชเชียร์ นอกจากข้อมูลรายได้รายวันจากใบแจ้งยอดเงินสดแล้ว ในบัญชีของผู้ประกอบการแคชเชียร์ ยังสะท้อนถึงจำนวนเงินที่โอนไปยังธนาคารและยอดคงเหลือในตอนต้นและปลายของแต่ละวัน
ขั้นตอนที่ 6
หลังจากลบยอดดุล ณ สิ้นวัน ให้เตรียมรายงานเงินสด - เลือกเอกสารหลักทั้งหมดสำหรับวันนั้นไปยังส่วนที่ถอดออกได้ของแผ่นงานของบัญชีเงินสด ส่งรายงานเงินสดไปยังฝ่ายบัญชีตรงเวลา