การปิดกั้นบัญชีเป็นหนึ่งในมาตรการที่เข้มงวดและมีประสิทธิภาพมากที่สุดที่ออกแบบมาเพื่อป้องกันการทำธุรกรรมค่าใช้จ่ายที่ขัดแย้งกับบรรทัดฐานของกฎหมายภายในประเทศ หรือเพื่อให้แน่ใจว่าการเรียกร้องทางการเงินกับลูกหนี้ได้รับความพึงพอใจ มีเหตุผลทางกฎหมายหลายประการสำหรับการบล็อกบัญชี
การบล็อกบัญชีกระแสรายวัน กระแสรายวัน หรือบัญชีเงินฝากเป็นการจำกัดธุรกรรมการใช้จ่ายชั่วคราวซึ่งกำหนดโดยธนาคาร ในกรณีนี้ การเติมเงินเข้าบัญชีจะเกิดขึ้นโดยไม่มีข้อจำกัดใดๆ มาตรา 858 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียมี 2 เหตุผลในการบล็อกบัญชี:
- การยึดเงินในบัญชี - ธนาคารบล็อกจำนวนหนึ่ง แต่คุณสามารถใช้เงินที่เหลือได้
- ระงับการทำธุรกรรมในบัญชี - เจ้าของไม่สามารถโอนหรือถอนเงินได้
มาตรการชั่วคราวเหล่านี้รับประกันความปลอดภัยของเงินที่มีไว้เพื่อชำระหนี้ของผู้ถือบัญชีให้กับงบประมาณ นิติบุคคล หรือพลเมือง
เหตุผลในการยึดบัญชี
การยึดเงินถูกกำหนดโดยหน่วยงานตุลาการบนพื้นฐานของคำตัดสินของศาลหรือคำสั่งของปลัดอำเภอ เหตุผลในการจับกุมได้รับการพิจารณา:
- คำสั่งศาลที่ทำหน้าที่เป็นมาตรการในการเรียกร้องค่าเสียหายทางแพ่งในกระบวนการพิจารณาคดีอาญา
- คำตัดสินของศาลที่ใช้เป็นมาตรการในการเรียกร้องในการพิจารณาคดีแพ่ง
- ข้อกำหนดในการขอใช้ทรัพย์สินของผู้ทวงถามหนี้
การระงับการดำเนินงาน
กฎหมายของรัสเซียให้เหตุผลหลายประการในการระงับธุรกรรมเดบิตในบัญชีธนาคาร โดยเฉพาะอย่างยิ่งมาตรา 76 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียอนุญาตให้คุณบล็อกบัญชีของ บริษัท และผู้ประกอบการในกรณีที่:
- การไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนดของหน่วยงานจัดเก็บภาษีในการเสียภาษี หรือค่าปรับ บทลงโทษ
- การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีภายในกรอบเวลาที่กำหนด
- การตัดสินใจตามผลการตรวจสอบภาษี
ความหมายของการล็อคเหล่านี้ทำให้เกิดโอกาสในการเก็บภาษีที่ค้างชำระจากผู้เสียภาษี บัญชีสามารถปลดบล็อกได้หลังจากชำระหนี้เต็มจำนวนตามงบประมาณหรือบนพื้นฐานของการตัดสินใจของ Federal Tax Service Inspectorate เพื่อยกเลิกการระงับการดำเนินการ
สาเหตุที่พบบ่อยที่สุดประการหนึ่งในการบล็อกบัญชีคือการปฏิบัติตามข้อกำหนดของกฎหมายฉบับที่ 115-FZ เกี่ยวกับการระงับการทำธุรกรรมหากอาจเกี่ยวข้องกับการฟอกเงินหรือการจัดหาเงินทุนของผู้ก่อการร้าย สมาชิกสภานิติบัญญัติได้รวบรวมรายการธุรกรรมที่น่าสงสัยจำนวนมาก ดังนั้นธนาคารจึงได้รับโอกาสในการระงับธุรกรรมเดบิตโดยอิสระสูงสุด 5 วัน ในช่วงเวลานี้ เจ้าของบัญชีจำเป็นต้องบันทึก "ความบริสุทธิ์" ของธุรกรรมหรือชี้แจงที่มาของเงินที่เขาได้รับ
นอกจากนี้ ธนาคารสามารถระงับการดำเนินการได้นานถึง 30 วัน มีการแก้ไข Rosfinmonitoring หรือยุติธุรกรรมเดบิตในบัญชีโดยสมบูรณ์ตามใบแจ้งยอดของ Rosfinmonitoring จนถึงการเพิกถอน